错那县2023年度部门预算
根据《中华人民共和国预算法》《中共中央办公厅、国务院办公厅印发<关于进一步推进预算公开工作的意见>的通知》（中办发201613号）《财政部关于印发<地方预决算公开操作规程>的通知》（财预2016143号）和《西藏自治区财政厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，错那县财政局积极开展预算公开工作，现将2023年度部门预算公开情况说明如下：
一、指导思想
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻落实党的二十大精神，贯彻落实习近平总书记关于西藏工作的重要论述和新时代党的治藏方略，贯彻落实区党委十届三次全会、市委二届五次全会和县委十届六次全会精神，贯彻落实中央、区党委、市委、县委经济工作会议精神，牢固树立“政府过紧日子、群众过好日子”的思想，坚持稳中求进、稳字当头的工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，坚持“保重点、控一般、提绩效”的预算管理要求，聚焦“四件大事”“四个确保”，聚力“四个创建”“四个走在前列”目标任务，围绕中心、服务大局、统筹兼顾、突出重点，进一步强化财源建设、加强财政资金统筹、大力优化支出结构、不断提高支出效率、全面推进绩效管理，高效统筹经济社会发展和安全稳定各项工作，加快建立完善现代化财政制度，继续实施积极的财政政策，为推动错那高质量发展提供有力的财政支撑。
二、基本原则
(一）厉行节约、突出重点。坚决落实政府过紧日子的要求，2023年部门非重点、非刚性支出比上年只减不增，努力降低行政运行成本。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序,坚决兜住“三保”底线。进一步整合财政资金，优化财政支出结构，集中财力保障县委、县政府重大决策部署，着力服务“六稳”工作，落实“六保”任务。
（二）科学精准，注重持续。预算编制要保持与国民经济和社会发展规划相一致，与单位履行行政职能及事业发展计划相协调，与县本级财力相适应，更加注重政策精准、更可持续。要按照零基预算的原则编制部门预算，将所有收支纳入部门预算统一管理，统筹安排。
（三）强化执行，提升绩效。强化绩效目标管理，突出绩效导向，严格预算追加，增强预算刚性。强化部门主体责任，盘活存量资金，加大统筹力度，加快预算执行进度。进一步建立和完善财政资金绩效评价体系，将绩效评价结果与预算安排结合起来，大力削减或取消低效无效支出，力争在2023年年底，基本建成“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，进一步提高财政资金配置使用效益。
三、2023年预算收入情况
2023年全县年初总财力为116774.87万元，同比增加13824.78万元，增长13.42%。
（一）上级投入共计91105.46万元。⑴增值税和所得税返还收入560万元；⑵体制补助收入661.65万元；⑶均衡性转移支付收入27444.93万元；⑷县级基本财力保障机制奖补资金收入2598万元；⑸结算补助收入1595.34万元；⑹重点生态功能区转移支付收入1918万元；⑺固定数额补助6253.17万元；⑻边境地区转移支付收入14485.86万元；⑼巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入17138.84万元；⑽公共安全共同财政转移支付收入311.08万元；⑾教育共同财政事权转移支付收入8058.32万元；⑿科学技术共同财政事权转移支付收入20万元；⒀文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入465.97万元；⒁社会保障和就业共同财政事权转移支付收入1770.88万元；⒂医疗卫生共同财政事权转移支付收入1063.16万元；⒃农林水共同财政事权转移支付收入3678.18万元；⒄交通运输共同财政事权转移支付收入536.11万元；⒅灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入43.28万元；⒆其他一般性转移支付收入1588.14万元；⒇国有资本经营预算转移支付、一般公共服务、卫生健康、文化旅游体育与传媒、科学技术、其他收入914.55万元。
（二）本级资金投入共计25669.41万元。⑴公共财政预算收入4200万元，同比增加78万元，增长1.8%；⑵政府性基金收入183.9万元；⑶安排预算稳定调节基金21285.51万元。
四、2023年财政预算支出安排情况
（一）2023年财政预算支出安排按功能科目分类为：
1.一般公共服务支出安排49692.34万元，同比增加6427.44万元，增长14.85%，主要用于县委办、人大办、政协办、政府办、发展与改革委员会、财政局、纪检监察委员会、商务局、民族宗教事务局、群众团体事务、编译局、后勤服务中心、组织部、宣传部、统战部、政法委、各乡镇各项支出。
2.国防支出安排65万元，同比增加28万元，增长75.6%，主要用于民兵事业、基础设施建设、基层武装部民兵工作经费等。
3.公共安全支出安排5398.23万元，同比减少1630.99万元，减少23.2%，主要用于消防、公安、司法的各项支出。
4. 4.教育支出安排9687.22万元，同比增加1406.05万元，增长16.9%，主要用于教育局和中小学普通教育的各项支出。
5.科学技术支出安排187万元，同比增加16.96万元，增长9.9%，主要用于科技三项费用及科普经费。
6.文化体育与传媒支出安排1814.55万元，同比增加269.05万元，增长17.4%，主要用于文化局、电视台的各项支出。
7.社会保障和就业支出安排4695.6万元，，同比减少254.07万元，减少5.1%，主要用于人社局、民政局的支出。
8.医疗卫生支出安排4381.71万元，同比增加545.33万元，增长14.2%，主要用于卫健委、卫生服务中心、藏医院以及相关医疗保障的支出。
9.节能环保支出安排1918万元，和上年持平，主要用于生态环境局、各乡镇的环境保护事务支出。
10.城乡社区支出安排7572.78万元，同比增加5892.8万元，增长350.77%，主要用于住建局、城管局事务支出。
11.农林水支出安排26693.55万元，同比增加417.09万元，增长1.5%，主要用于农牧、林业、水利、扶贫等方面的支出。
12.交通运输支出安排1488.55万元，同比增加329.76万元，增长28.4%，主要用于交通运输事务支出。
13.灾害防治及应急管理支出安排635.91万元，同比减少8.2万元，减少1.2%，主要用于安全生产事务支出。
14.自然资源海洋气象等支出安排1319.21万元，同比减少358.08万元，减少21.3%，主要用于国土资源和气象事务支出。
15.预备费等安排1225.22万元，同比增加125.22万元，增加11.38%，主要用于难以预见等统筹安排资金。
（二）2023年财政预算支出按部门经济科目分类为：
1.工资福利支出安排40960.02万元，同比增加7706.58万元，增加23.17%。2023年财政供养人员有5314人。其中：在职干部1071人、教育系统在职人员189人、统战爱国人士51人、政协委员68人、聘用干部9人、公益性岗位151人、乡村兽医59人、乡村医生60人、公安辅警38人、消防辅警25人、护林人员2215人、三老人员167人、农村低保人数91人、城镇低保人数15人、享受遗属生活补助人员68人、重点优抚对象人员30人、五保户226人、残疾人员781人。
2.商品和服务支出安排2541.48万元，同比增加188.01万元，增加7.9%。主要包括办公费、印刷费、水电费、电话通讯费、取暖费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费。三公经费预算为425.5万元，同比减少6.72万元，减少1.6%。其中：公务接待费预算为45万元，会议费预算为16.1万元，公务用车运行维护费预算364.4万元。
3.对个人和家庭补助安排937.09万元，同比增加204.09万元，增长27.8%。主要包括医疗费及电话费等。
4.专项经费支出安排72336.28万元，同比增加5726.1万元，增长8.6%。主要用于全县各预算单位各领域法定支出。
五、对预算编制过程中的几点说明
随着经济社会发展，财政收支矛盾日益尖锐，上级转移支付资金难以满足全县稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定等领域资金需求。我县通过资金绩效及预算审查方式减少不必要的支出，通过盘活存量、统筹结余等方式确保预算资金足额配备。
一是加强各预算单位预算执行情况绩效。2023年预算编制过程中，财政部门加大各单位预算执行情况绩效考核力度，进一步完善预算执行情况考核奖惩机制，对预算执行不力、执行不达标的单位在2023年度预算中进行审减资金，促进预算编制更加精准、更加精细、更加科学。
二是加大存量资金盘活、统筹结余力度。2023年是党的二十大召开之年，也是贯彻落实自治区第十次党代会、市第二次党代会目标任务的关键之年，为圆满完成年度目标任务，乡村振兴等基层急需、群众急盼领域预算需求增加。
三是加大预算编制过程中审查力度。在预算编制过程中，采取“单位申报、财政审核、分管把关、会议研究”方式，全过程全方面审核财政收支预算，严控不必要资金支出，确保预算编制更加精准、更加精细、更加科学。
六、对各单位预算执行过程中的几点建议和意见
2023年是党的二十大召开之年，也是贯彻落实自治区第十次党代会、市第二次党代会目标任务的关键之年。为做好今年的财政工作，确保积极的财政政策提质增效、更可持续，保障县委经济工作会议上确定的年度目标任务如期完成。
一是进一步规范资金拨付审批手续。各预算单位在拨付财政资金过程中要严格按照程序执行审批手续，需要经单位会计、单位“一把手”和分管领导层层审批签字，严把资金拨付审批关，确保资金使用规范、合理、有效。
二是进一步强化资金使用监管力度。各单位要加强对本单位人员经费、三公经费、项目资金等使用情况的监管，确保资金使用规范、安全，并发挥应有效益。
三是进一步提高财会人员的业务水平。目前，各预算单位的财会人员大部分为非会计专业，相关业务知识存在较大欠缺，为把好各单位财务工作第一道关，确保各单位财务工作顺利、规范、有序地开展，各预算单位要积极支持本单位财会人员参加我县统一组织的各类会计业务培训，同时，要督促其开展财务知识自学，切实提供提升财务水平和服务能力。
附： 1.2023年错那县收支预算总表
2.2022年与2023年预算资金对比表
3.2023年错那县预算汇总表
4.2023年错那县工资福利支出基本支出表
5.2023年错那县社会保障缴费支出预算明细表
6.2023年错那县公用经费基本支出表
7.2023年错那县专项资金预算明细表
