为持续深化预算制度改革，扎实推进2024年预算信息公开工作，推进阳光财政建设。错那市财政局坚持“公开为常态、不公开为例外”的原则，严格按照预算法及实施条例和中央、自治区、山南市工作要求，提前谋划，积极开展，切实做好预算公开工作。现将2024年度部门预算公开情况说明如下：

一、指导思想

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，全面贯彻落实中央、区党委、两级市委经济工作会议精神，按照《自治区财政厅关于编制2024年自治区本级和地方预算的通知》精神，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破的要求，坚持政府机关过紧日子的思想不动摇，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务融入新发展格局，聚焦“四件大事”，聚力“四个创建”，着力推动高质量发展，精准有效落实积极财政政策，加大财政资金统筹力度，大力优化支出结构，集中力量办大事，强化国家重大战略任务财力保障，保持必要支出强度，兜牢基层“三保”底线，强化绩效结果应用，落实好结构性减税降费政策，持续抓好地方政府债务风险化解，着力推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，为扎实推进中国式现代化新错那提供坚强保障。

二、编制原则

（一）坚持厉行节约原则，不超越财力实际安排支出预算。为进一步严肃财经纪律，确保预算编制能够有效执行，2024年预算编制坚持厉行节约、量入为出、尽力而为，严格落实政府过紧日子的要求，优先保障“三保”支出、撤县设市国家重大战略实施和支持市委、市政府实施的重点项目等，避免出现因脱离实际、超越经济发展水平搞建设，急功近利、寅吃卯粮违规举债上项目等问题；避免各类民生政策未能落地、不可持续等问题。

（二）坚持零基预算原则，按轻重缓急分级依次安排预算。全面推进零基预算改革，坚持预算编制与预算绩效相挂钩机制，项目支出预算编制以“零”为基点，从严从紧编制项目支出预算，打破部门预算支出结构长期固化、项目支出只增不减的格局。加强项目库滚动管理，强化统筹、集中财力，全面清理盘活低效无效的项目资金支出，提高资金使用效益。

（三）坚持“三保”优先原则，保平稳运行守住民生底线。着力优先保障“三保”支出需求，优先编制“三保”支出预算，把“三保”摆在预算编制的首位，按照国家、自治区规定的保障范围和政策标准，足额编列、不留缺口，坚决兜实兜牢“三保”底线。

（四）坚持保重点压一般原则，提高财政资金使用效率。按照中央大力压减一般性支出的要求，将有限的财力重点用于抵边搬迁、新城建设、民生改善等重点领域和重大刚性项目支出。

三、2024年预算收入情况

2024年全市年初总财力为138705.08万元，同比增加21930.21万元，增长18.8%。

(一)上级转移支付资金到位99306.59万元。1.增值税和所得税返还收入544万元;2.体制补助收入661.65万元;3.均衡性转移支付收入24960.6万元；4.所得税税收返还收入16万元;5.县级基本财力保障机制奖补资金收入3211万元;6.结算补助收入9328.71万元；7.重点生态功能区转移支付收入3713万元；8.固定数额补助8891.5万元；9.转移支付收入23684万元；10.巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入11574万元；11.公共安全共同财政转移支付收入395.96万元；12.教育共同财政事权转移支付收入2585.28万元；13.科学技术共同财政事权转移支付收入45万元；14.文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入192.41万元；15.社会保障和就业共同财政事权转移支付收入1739.2万元；16.医疗卫生共同财政事权转移支付收入1347.03万元；17.农林水共同财政事权转移支付收入3736.44万元；18.住房保障共同财政事权转移支付收入6万元；19.灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入48.89万元；20.节能环保共同财政事权转移支付收入1127.13；21.其他一般性转移支付收入1324.7万元；22.专项转移支付174.1万元。

（二）国有资本经营转移支付预算收入0.08万元；国有资本经营预算收入0.08万元。

（三）政府性基金转移支付收入291万元；政府性基金预算收入291万元。

（四）本级资金投入共计39107.41万元。⑴公共财政预算收入6500万元，同比增加2300万元，增长54.8%；⑵安排预算稳定调节基金28006.61万元弥补预算缺口；（3）调入资金4600.8万元。

四、2024年财政预算支出安排情况

（一）2024年财政预算支出安排按功能科目分类为：

1.一般公共服务支出安排43173.32万元，同比减少6519.02万元，降低13.1%，主要用于人大事务、政协事务、政府办公及相关机关事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、审计事务、纪检监察事务、民族事务、党委办公及相关事务、组织事务、宣传事务、信访事务、其他一般公共服务支出。

2公共安全支出安排8901.37万元，同比增加3503.14万元，增长64.9%，主要用于公安、司法的各项支出。

3.教育支出安排11281.06万元，同比增加1593.84万元，增长16.5%，主要用于教育管理事务、中小学普通教育的各项支出。

4.科学技术支出安排159.96万元，同比减少27.04万元，降低14.5%，主要用于科技技术管理事务、科学技术普及、其他科学技术支出。

5.文化旅游体育与传媒支出安排3093.08万元，同比增加1278.53万元，增长70.5%，主要用于文化和旅游、广播电视各项支出。

6.社会保障和就业支出安排8745.58万元，同比增加4049.98万元，增长86.3%，主要用于人力资源和社会保障管理事务、民政管理事务、退役军人管理事务的支出。

7.医疗卫生支出安排8875.74万元，同比增加4494.03万元，增长102.6%，主要用于卫生健康管理事务、公共卫生、医疗保障管理事务、其他卫生健康支出。

8.节能环保支出安排3713万元，同比增加1795万元，增长93.6%，主要用于环境保护管理事务、自然生态保护、污染防治支出。

9.城乡社区支出安排6722.24万元，同比减少850.54万元，降低11.2%，主要用于新城指挥部项目建设费用、城乡社区管理事务、城乡社区环境卫生、城乡社区公共设施支出。

10.农林水支出安排28969.11万元，同比增加2275.56万元，增长8.5%，主要用于农业网农村、林业和草原、水利、巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴等方面的支出。

11.交通运输支出安排436.71万元，同比减少1051.84万元，降低70.7%，主要用于交通运输事务支出。

12.灾害防治及应急管理支出安排686.79万元，同比增加50.88万元，增长8%，主要用于应急管理事务、消防救援事务、自然灾害防治支出。

13.自然资源海洋气象等支出安排8040.64万元，同比增加6721.43万元，增长509.5%，主要用于自然资源事务、自然资源土地开发、气象事务、其他自然资源气象等支出。

14.粮油物资储备支出安排17.68万元，同比减少282.32万元，降低94.1%，主要用于粮油物资事务、粮油储备、重要商品储备支出。

15.住房保障安排支出3436.88万元，同比减少247.39万元，降低6.7%，主要用于保障性住房工程支出、住房改革支出。

16.商业服务等支出40.62万元，同比增加40.62万元，增长100%，主要用于商业网流通事务、其他商业服务等支出。

17.预备费等安排2100万元，同比增加874.78万元，增加71.4%，主要用于保障难以预见等统筹安排资金。

18.债务付息支出安排311.3万元，同上年持平，主要用于债务付息支出。

（二）2024年财政预算支出按部门经济科目分类为：

1.工资福利支出安排43235.45万元，同比增加2275.43万元，增加5.6%。2024年财政供养人员有4556人。其中：在职干部1073人、教育系统在职人员192人、统战党外人士49人、政协委员68人、聘用干部9人、公益性岗位140人、乡村兽医61人、乡村医生59人、公安辅警38人、消防辅警25人、护林人员1289人、三老人员170人、农村低保人数260人、城镇低保人数19人、享受遗属生活补助人员66人、重点优抚对象人员30人、特困人员224人、残疾人员784人。

2.商品和服务支出安排3864.03万元，同比增加1322.55万元，增长52.03%。主要包括办公费、印刷费、被装购置费、取暖费、差旅费、会议费、培训费、工会经费、公务用车运行维护费、公务接待费。三公经费预算为430.32万元，同比增加4.82万元，增加1.1%。其中：公务接待费预算为35万元，会议费预算为16.1万元，公务用车运行维护费预算379.22万元。

3.对个人和家庭补助安排857.21万元，同比减少79.88万元，降低8.5%。主要包括驻村生活补助、维稳补助、子女探亲费、医疗费等。

4.专项经费支出安排90748.39万元，同比增加18412.11万元，增长25.5%。主要用于全市各预算单位各领域项目支出。

五、对预算编制过程中的几点说明

面对持续紧平衡的财政收支态势和错那撤县设市重大国家战略实施，上级转移支付资金难以满足全市稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定等领域资金需求。错那市通过预算绩效及预算审减方式压减一般性支出和非刚性支出，着力推动财政运行平稳，健康发展。

(一）强化预算绩效。2024年预算编制过程中，运用预算绩效评价和审计检查成果，财政部门加大各单位预算执行情况绩效考核力度，进一步完善预算执行情况考核奖惩机制，对预算执行不力、执行不达标或绩效不佳的预算单位在2024年度预算编制中进行资金审减，相应压减次年安排资金规模，扎实推进预算绩效管理，切实提高资金配置效率。

（二）强化资金统筹。随着新城建设、土地开发、乡村振兴等重点项目和基层急需、群众急盼领域预算需求增加，全市按照“能盘则盘，统筹使用”的原则，加大资金统筹盘活力度，统筹盘活预算资金，清理收回结余资金、督促上缴存量资金，切实提升财政保障能力。

（三）强化预算编审。在预算编制过程中，坚决落实“零基预算”理念和党政机关“过紧日子”的思想，强化预算约束，兜牢“三保”底线，深入推进全口径、一体化预算管理，采取“单位申报、财政审核、分管把关、会议研究”的方式，全过程审核财政收支预算，严控财政新增支出，确保预算编制更加精准、更加精细、更加科学。

六、对各预算单位预算执行过程中的几点建议和意见

2024年是中华人民共和国成立75周年，实施“十四五”规划的关键一年。为做好今年的财政工作，确保积极的财政政策提质增效、更可持续，不折不扣完成市委经济工作会议部署及市政府工作报告既定的各项目标任务。

（一）全力加快2024年预算执行。要压紧压实预算主体责任，采取有力有效措施，对2024年年初预算安排的资金进行全面细化分解和跟踪督办，确保能够支出的立即支出，无法支出的要主动对接，担当作为，尽快形成支出，特别是各涉项部门要加快项目建设进度和资金拨付进度，严格按序时进度拨款，确保短期内形成更多支出量。

（二）全力加强财务监督管理工作。要从严审批把关财政预算执行、资金拨付、财务预算等全过程的跟踪监管，主要领导要做到亲自谋划、亲自部署、亲自审核，绝不能当甩手掌柜，特别要强财务工作的统筹调度和督促监管，从严执行财务预算等方面的法律法规和规章制度，确保财政预算执行加快有序。

（三）全力强化预算绩效考核力度。要进一步树牢“花钱必问效、无效必问责”的理念，不折不扣落实好“政府过紧日子”的要求，扩大预算绩效管理领域范围，加强评价结果运用，健全财会监督体系，加强与人大监督、审计监督、财会监督贯通协同，真正把预算绩效贯穿于预算编制、预算执行、预算监督的全过程各方面，着力打造闭环“全链条”绩效管理模式。

附件：1.2024年本级预算收入

2. 2023年与2024年预算资金对比表

3. 2024年错那市预算汇总表

4. 2024年错那市工资福利支出基本支出表

5. 2024年错那市社会保障缴费支出预算明细表

6.2024年错那市公用经费基本支出表

7.2024年政府性基金预算明细

8.2024国有资本经营预算明细

2024年预算公开.xlsx